SFCR Unique– Groupe Mutualia – Exercice 31/12/2023 90 CPAMIF Valorisation de l’actif L’actif du bilan de CPAMIF se décompose comme suit : En K€ Valeur Comptable au 31/12/2023 Valeur Prudentielle au 31/12/2023 Ecarts S2 -S1 Valeur Prudentielle au 31/12/2022 Actifs incorporels 56 0 -56 0 Impôts Différés Actifs 0 14 14 139 Actifs corporels d'exploitation 196 196 0 228 Placements 3 853 3 919 66 2 426 Provisions techniques cédées 778 758 -20 1 245 Créances nées d'opérations d'assurance 1 861 1 861 0 1 733 Créances nées d'opérations de réassurance 77 77 0 71 Autres créances 57 52 -4 55 Trésorerie 808 808 0 2 243 Autres actifs 33 0 -33 0 Total Actif 7 719 7 685 -34 8 139 L’actif s’élève à 7,72 M€ en vision comptable contre 7,69 M€ en vision prudentielle. Par rapport à l’exercice précédent, il a légèrement augmenté en vision comptable (+24k€) et augmente de 455 k€ en vision prudentielle suite à l’augmentation de la valeur de marché des placements. Valorisation des investissements Les investissements financiers de CPAMIF se décomposent comme suit : En K€ Valeur Comptable au 31/12/2023 Valeur Prudentielle au 31/12/2023 Ecarts S2 -S1 Valeur prudentielle au 31/12/2022 Immobilier 196 196 0 228 Détentions dans des entreprises liées, y compris participations 0 0 0 0 Actions 0 0 0 75 Obligations 1 912 1 941 29 1 819 Organismes de placement collectif 1 551 1 578 27 0 Contrat de capitalisation 365 365 0 351 Prêts 0 0 0 0 Dépôts autres que les équivalents de trésorerie 26 30 4 176 Trésorerie 808 808 0 2 243 Total de l'investissement 4 856 4 918 61 4 892 Au 31/12/2023, CPAMIF détient principalement des obligations d’entreprises (les organismes de placement collectif étant eux-mêmes principalement composés d’obligations). Au global, on observe des plus-values latentes de 61 K€, expliquées exclusivement par la hausse du portefeuille obligataires suite à une réallocation d’actifs. Au 31/12/2022, le portefeuille était en situation de moins-values financières de 91 k€. Au 31/12/2023, CPAMIF détient 0,8 M€ d’avoir en banque, caisse et CCP. Leur valeur de marché est égale à leur valeur comptable ; ce montant est en baisse par rapport à l’exercice précédent. Cela s’explique par l’utilisation de cette trésorerie pour les nouveaux investissements effectués par CPAMIF en 2023.
RkJQdWJsaXNoZXIy MTkzNzExMA==