SFCR Unique– Groupe Mutualia – Exercice 31/12/2023 78 La différence de valorisation comptable et prudentielle des actifs financiers correspond aux plus ou moinsvalues latentes observées par Mutualia Alliance Santé au 31 décembre 2023 et au reclassement de certains actifs lors du passage du bilan comptable au bilan économique. Valorisation du passif Au 31/12/2023, le passif de Mutualia Alliance Santé se présente comme suit : En K€ Valeur Comptable au 31/12/2023 Valeur Prudentielle au 31/12/2023 Ecarts S2 -S1 Valeur Prudentielle au 31/12/2022 Provisions techniques Non-Vie 9 363 11 073 1 710 10 883 Dont Best Estimate 9 105 9 105 9 000 Dont Marge de risque 1 968 1 968 1 883 Provisions techniques Vie 1 575 1 546 -29 1 268 Dont Best Estimate 1 544 1 544 1 266 Dont Marge de risque 2 2 3 Provisions autres que les provisions techniques 298 298 0 307 Passifs d’impôts différés 1 593 1 593 47 Dettes 25 646 19 166 -6 480 15 708 Passifs subordonnés 3 301 3 301 0 3 301 Autres Passifs 186 0 -186 0 Total du passif 40 369 36 978 -3 392 31 516 Le total du passif est en hausse en vision prudentielle par rapport à l’exercice précédent. Cette évolution résulte principalement de la hausse du poste « dettes ». Au 31/12/2023, les provisions techniques brutes et cédées se décomposent comme suit : Au 31/12/2023 Au 31/12/2022 En K€ Vision comptable Vision prudentielle Vision prudentielle Best-Estimate Santé – NSLT Santé - NSLT Brut de réassurance 9 363 8 637 8 681 Santé - NSLT Cédé en réassurance 1 956 886 887 Santé - NSLT Net de réassurance 7 237 7 751 7 795 Marge de Risque Santé – NSLT 1 865 1 815 Provisions techniques NSLT brutes de réassurance 9 363 10 502 10 496 Best-Estimate Santé – SLT SLT Brut de réassurance 477 468 319 SLT Cédé en réassurance 307 293 153 SLT Net de réassurance 170 175 166 Marge de Risque Santé SLT 103 68 Provisions techniques SLT brutes de réassurance 477 571 387 Best-Estimate Vie Vie Brut de réassurance 1 575 1 544 1 266 Vie Cédé en réassurance 1 140 1 110 792 Vie Net de réassurance 435 1 544 474 Marge de Risque Vie 2 3 Provisions techniques Vie brutes de réassurance 1 575 1 546 1 268
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